Общество с ограниченной ответственностью "Громада" ИНН:0278113536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77843387 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года203562246724223
11504 Основные средства на конец предыдущего года224672422317198
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года203562246724223
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года224672422317198
12103 Запасы на конец отчетного года593710980
12104 Запасы на конец предыдущего года710980775
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года426080617763
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года806177639305
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года561165562233
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3215019
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5019450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5174938225318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93822531812763
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255303184949541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года318494954129961
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года160801608016080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года160801608053041
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1015-59819579
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-59819579-26735
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150651548235659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года154823565926306
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500500500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500500500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99651586713382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15867133823155
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104651636713882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16367138823655
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255303184949541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года318494954129961
21103 Выручка за отчетный год785069816524
21104 Выручка за предыдущий год698165240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6169966
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168169726458
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год697264580
22204 Управленческие расходы за предыдущий год788372810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1681-911-824
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-911-8240
23203 Проценты к получению за отчетный год10276323
23204 Проценты к получению за предыдущий год2763230
23303 Проценты к уплате за отчетный год262500
23403 Прочие доходы за отчетный год51777416060
23404 Прочие доходы за предыдущий год774160600
23504 Прочие расходы за предыдущий год486538050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-417-472611754
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4726117540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-417-472611754
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4726117540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-417-472611754
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4726117540
32003 Величина капитала на 311608000
32007 Величина капитала на 31-59800
32008 Величина капитала на 311548200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-41800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41800
33218 Убыток (ИТОГО)41800
33003 Величина капитала на 311608000
33007 Величина капитала на 31-101500
33008 Величина капитала на 311506500
36003 Чистые активы на 311506500
36004 Чистые активы на 311548200
41103 Поступления – всего за отчетный год844700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год787500
41193 Прочие поступления за отчетный год57200
41203 Платежи – всего за отчетный год812700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год366600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год158700
41293 Прочие платежи за отчетный год287400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год32000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период32000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Громада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Громада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Громада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-417)/Стоимость активов (25530) = -1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Громада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1681)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6169+0+0) = 27.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Громада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1681)/Выручка (7850) = 21.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Громада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-417)/Выручка (7850) = -5.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Громада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Громада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Громада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Громада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Громада

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.44

Х5 = Выручка/Активы = 0.307

Индекс Альтмана Z = 0.713

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Громада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (21.41%), рентабельность компании (-5.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Громада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить