ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УМНЫЕ ВОРОТА" ИНН:0278114272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77849792 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года15800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15800
12103 Запасы на конец отчетного года6076155759555
12104 Запасы на конец предыдущего года15575955511521
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года23700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1111701324
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1672111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2111125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175971557712804
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155771280412062
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177551557712804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155771280415138
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года160324161
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32416190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170334171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года334171100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года575800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года575800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6676482810140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4828101407724
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5151104152493
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1041524937314
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118271524312633
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152431263315038
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177551557712804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155771280415138
21103 Выручка за отчетный год137642675230340
21104 Выручка за предыдущий год267523034024855
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108502114929761
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211492976122257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29145603579
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56035792598
22103 Коммерческие расходы за отчетный год231447193424
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год471934242848
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год600884-2845
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год884-2845-250
23503 Прочие расходы за отчетный год440479573
23504 Прочие расходы за предыдущий год479573538
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год160405201
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40520164
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год328140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год814013
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128324161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32416151
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год128324161
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32416151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМНЫЕ ВОРОТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМНЫЕ ВОРОТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМНЫЕ ВОРОТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (128)/Стоимость активов (17755) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМНЫЕ ВОРОТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (600)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10850+2314+0) = 4.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМНЫЕ ВОРОТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (600)/Выручка (13764) = 4.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМНЫЕ ВОРОТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (128)/Выручка (13764) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМНЫЕ ВОРОТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМНЫЕ ВОРОТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМНЫЕ ВОРОТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМНЫЕ ВОРОТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМНЫЕ ВОРОТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.701

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 4.692

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМНЫЕ ВОРОТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.36%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМНЫЕ ВОРОТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить