Общество с ограниченной ответственностью "Интерагротех" ИНН:0278114963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77854014 ОКВЭД:29.32.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года317163567
11504 Основные средства на конец предыдущего года148347611
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года103352103
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года103103103
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года420515670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года251450715
12103 Запасы на конец отчетного года152521211110743
12104 Запасы на конец предыдущего года11797102667816
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года31123137
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2183728
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1021693783309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26083207108861
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17342798
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4279188
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года181721
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года322013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года259702216414208
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года385583112316806
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263902267914878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года388083157317520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1493381349858
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1185391305747
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1494381449868
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1186391405757
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7716001020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6001020672
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10653139123074
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26323205419056
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года222222
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года222222
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11447145344116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26945215839750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263902267914878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года388083157317520
21103 Выручка за отчетный год222873379229083
21104 Выручка за предыдущий год337922908328123
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129731977518903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198291932718645
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93141401710180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1396397569478
22103 Коммерческие расходы за отчетный год559748733579
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год485637353903
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год371791446601
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год910760215575
23203 Проценты к получению за отчетный год14300
23303 Проценты к уплате за отчетный год214466189
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4661896
23403 Прочие доходы за отчетный год581415161462
23404 Прочие доходы за предыдущий год7231461598
23503 Прочие расходы за отчетный год5556114382534
23504 Прочие расходы за предыдущий год612725341028
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3904-12445340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год323747595139
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год87801039
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6479541019
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-6400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3026-9954270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год259038054107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3026-9954270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год259038054107
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311185300
32008 Величина капитала на 311186300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))233700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)233700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))233700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)233700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311424600
33008 Величина капитала на 311425600
36003 Чистые активы на 311496500
36004 Чистые активы на 311187600
41203 Платежи – всего за отчетный год2486500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2152100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год152300
41293 Прочие платежи за отчетный год182100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2486500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2486500
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-3900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интерагротех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интерагротех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интерагротех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3026)/Стоимость активов (26390) = 11.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интерагротех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3717)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12973+5597+0) = 20.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интерагротех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3717)/Выручка (22287) = 16.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интерагротех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3026)/Выручка (22287) = 13.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интерагротех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерагротех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерагротех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерагротех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интерагротех

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.305

Х5 = Выручка/Активы = 0.845

Индекс Альтмана Z = 2.365

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.365<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интерагротех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (16.68%), рентабельность компании (13.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интерагротех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить