Общество с ограниченной ответственностью "ОХРАНА-СПЕКТР 2" ИНН:0278115090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77854103 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133113770
11504 Основные средства на конец предыдущего года137700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133113770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6231158488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1158488530
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1007000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года70000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4621901474
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1901474463
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118520481962
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20481962993
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251634251962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34251962993
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года208430381560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30381560506
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года209430481570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30481570516
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года422377392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года377392482
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422377392
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года377392482
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251634251962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34251962998
21103 Выручка за отчетный год500657106565
21104 Выручка за предыдущий год571065656553
21203 Себестоимость продаж за отчетный год493626254808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261548085850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7030851757
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30951757703
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7030851757
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30951757703
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7030851757
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30951757703
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4047197
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47197197
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год205400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208430381560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30481560506
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год208430381560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30481560506

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-СПЕКТР 2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-СПЕКТР 2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-СПЕКТР 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2084)/Стоимость активов (2516) = 82.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-СПЕКТР 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4936+0+0) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-СПЕКТР 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (5006) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-СПЕКТР 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2084)/Выручка (5006) = 41.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-СПЕКТР 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-СПЕКТР 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-СПЕКТР 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-СПЕКТР 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-СПЕКТР 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.828

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.962

Индекс Альтмана Z = 10.085

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-СПЕКТР 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.09), коэффициент быстрой ликвидности (2.57), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (1.4%), рентабельность компании (41.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-СПЕКТР 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить