Общество с ограниченной ответственностью "Стеклоцентр" ИНН:0278115501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77853606 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года736487088244
12104 Запасы на конец предыдущего года870882448517
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25526692445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6692445183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2685453
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5453144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10184943110742
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94311074210596
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10184943110746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94311074610596
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года863881657947
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года816579477876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года866381907972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года819079727901
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116911812477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118124771177
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года35260297
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года602971518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152112412774
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124127742695
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10184943110746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94311074610596
21103 Выручка за отчетный год151921646319673
21104 Выручка за предыдущий год164631967333429
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119971303215960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130321596028127
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год319534313713
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год343137135302
22103 Коммерческие расходы за отчетный год255131263583
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год312635834592
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год644305130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год305130710
23503 Прочие расходы за отчетный год533241
23504 Прочие расходы за предыдущий год324141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59127389
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27389669
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1185518
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5518134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47321871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21871431
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47321871
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21871431

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стеклоцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стеклоцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стеклоцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (473)/Стоимость активов (10184) = 4.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стеклоцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11997+2551+0) = 4.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стеклоцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (644)/Выручка (15192) = 4.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стеклоцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (473)/Выручка (15192) = 3.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стеклоцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стеклоцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стеклоцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стеклоцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стеклоцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.696

Индекс Альтмана Z = 12.326

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стеклоцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.85), коэффициент текущей ликвидности (6.7), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (4.24%), рентабельность компании (3.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стеклоцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить