Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "Союз" ИНН:0278115533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77857923 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151515
11504 Основные средства на конец предыдущего года151515
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151515
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136411491167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114911672035
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30022298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22298306
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года111116
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года111625
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167511821481
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118214812560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169011971496
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119714962575
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12008761033
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года87610331781
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13009761133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97611331881
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года390220364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220364694
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года390220364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220364694
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169011971496
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119714962575
21103 Выручка за отчетный год9035732510170
21104 Выручка за предыдущий год73251017014903
21203 Себестоимость продаж за отчетный год420434455071
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год344550717634
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год483138805099
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год388050997269
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год483138805099
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год388050997269
23503 Прочие расходы за отчетный год5552138
23504 Прочие расходы за предыдущий год521381089
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год477638285061
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год382850616199
24603 Прочее за отчетный год27200
24604 Прочее за предыдущий год21500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год450436134736
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год361347365738
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год450436134736
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год361347365738

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство Союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство Союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство Союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4504)/Стоимость активов (1690) = 266.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство Союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4831)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4204+0+0) = 114.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство Союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4831)/Выручка (9035) = 53.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство Союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4504)/Выручка (9035) = 49.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство Союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство Союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство Союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство Союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство Союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.76

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.665

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.826

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.333

Индекс Альтмана Z = 36.164

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство Союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (4.27), коэффициент текущей ликвидности (4.29), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (53.47%), рентабельность компании (49.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство Союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить