Общество с ограниченной ответственностью "Медитех" ИНН:0278116505 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79632648 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3195107161021
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2200
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23215100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3215107210
12103 Запасы на конец отчетного года3144282323751651
12104 Запасы на конец предыдущего года2823237516511923
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1337534958523365
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года534958523365888
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28885365883465
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53658834654171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7369870888150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8708881584810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7371902993259202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9029932592028003
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6095706167760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7061677666030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6107707367886615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7073678866155177
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года751131510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года751131510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года68976600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1264119216582436
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1192165824362014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1264188124240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1881242424360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7371902993259202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9029932592028003
21103 Выручка за отчетный год22985270473048635016
21104 Выручка за предыдущий год27047304863501639290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16765218862212332439
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21886221232759036068
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6220516183630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5161836374260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5091476657270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4766572748490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112939526360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год395263625770
23203 Проценты к получению за отчетный год17000
23303 Проценты к уплате за отчетный год37102390
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1023900
23403 Прочие доходы за отчетный год25422912776
23404 Прочие доходы за предыдущий год22912776399
23503 Прочие расходы за отчетный год251156226149
23504 Прочие расходы за предыдущий год156226149226
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111236624980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год366249825040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год252111556516
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111556495690
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год323160
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-29-38-380
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-38-38260
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2-550
24603 Прочее за отчетный год55000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83429519751988
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год295197519882705
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год83429519750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год295197519880
32003 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 317061000
32008 Величина капитала на 317073000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))834000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)834000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))834000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)834000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1800000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1800000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1800000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1800000
33003 Величина капитала на 3112000
33007 Величина капитала на 316095000
33008 Величина капитала на 316107000
36003 Чистые активы на 316107000
36004 Чистые активы на 317073000
41103 Поступления – всего за отчетный год30450000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год30450000
41203 Платежи – всего за отчетный год25847000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20772000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2658000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год42000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год92000
41293 Прочие платежи за отчетный год2283000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4603000
43203 Платежи – всего за отчетный год2251000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1566000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год685000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2251000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2352000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медитех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медитех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медитех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (834)/Стоимость активов (7371) = 11.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медитех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16765+5091+0) = 5.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медитех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1129)/Выручка (22985) = 4.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медитех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (834)/Выручка (22985) = 3.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медитех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медитех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медитех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медитех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медитех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.828

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.831

Индекс Альтмана Z = 11.887

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медитех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.28), коэффициент быстрой ликвидности (3.34), коэффициент текущей ликвидности (5.83), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (4.91%), рентабельность компании (3.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медитех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить