Общество с ограниченной ответственностью "Эрнст и К" ИНН:0278116537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79631407 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14248152567605
11504 Основные средства на конец предыдущего года1525676058141
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14248152567605
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1525676058141
12103 Запасы на конец отчетного года92473
12104 Запасы на конец предыдущего года4733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1021708
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22843203490
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20349251400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12258602
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5860211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года230572045525744
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года204552574521722
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года373053571133350
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года357113335029863
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23057217070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21707179020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года230672171717912
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года217171791213945
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года634969815891
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года698158915854
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года788970139546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7013954710064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142381399415437
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139941543815918
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года373053571133350
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года357113335029863
21103 Выручка за отчетный год485062045727
21104 Выручка за предыдущий год620457275812
21203 Себестоимость продаж за отчетный год300819681382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год196813821354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184242364345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год423643454458
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год184242364345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год423643454458
23203 Проценты к получению за отчетный год3700
23503 Прочие расходы за отчетный год529028
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135042364317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год423643175227
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135042364317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год423643175227
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год135042360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год423643170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эрнст и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эрнст и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эрнст и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1350)/Стоимость активов (37305) = 3.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эрнст и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1842)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3008+0+0) = 61.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эрнст и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1842)/Выручка (4850) = 37.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эрнст и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1350)/Выручка (4850) = 27.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эрнст и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрнст и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрнст и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрнст и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эрнст и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.407

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.62

Индекс Альтмана Z = 4.73

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эрнст и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (37.98%), рентабельность компании (27.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эрнст и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить