Закрытое акционерное общество "Башмонолитстрой" ИНН:0278116671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79634564 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146101973124892
11504 Основные средства на конец предыдущего года197312489215552
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146101973124892
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года197312489215552
12103 Запасы на конец отчетного года664152736917
12104 Запасы на конец предыдущего года527369177537
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2138041750
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8041750789
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3204422112576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4221125769631
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35203
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года364635431359
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года354313591844
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140561384122605
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138412260519998
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286663357247497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года335724749735550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года391138963869
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года389638692922
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года392139063879
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года390638792932
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года245992949243444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года294924344432091
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года146174174
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года174174527
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года247452966643618
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года296664361832618
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286663357247497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года335724749735550
21103 Выручка за отчетный год253764197963176
21104 Выручка за предыдущий год419796317671428
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164053321550102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год332155010260138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8971876413074
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87641307411290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8756826511808
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год82651180810849
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2154991266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4991266441
23403 Прочие доходы за отчетный год4827122
23404 Прочие доходы за предыдущий год271224029
23503 Прочие расходы за отчетный год228424394
23504 Прочие расходы за предыдущий год4243943930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35102994
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102994540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год207547
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7547121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1527947
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27947419
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1527947
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27947419

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Башмонолитстрой

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Башмонолитстрой

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Башмонолитстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (28666) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Башмонолитстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16405+8756+0) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Башмонолитстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (215)/Выручка (25376) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Башмонолитстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (25376) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Башмонолитстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Башмонолитстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Башмонолитстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Башмонолитстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Башмонолитстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.158

Индекс Альтмана Z = -2.238

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Башмонолитстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.85%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Башмонолитстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить