ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПОРТ-СИТИ" ИНН:0278116858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94254936 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года687275034613
11504 Основные средства на конец предыдущего года750346132056
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года18100181000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1810000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4353071257
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года30712571426
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25407259105870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2591058703637
12103 Запасы на конец отчетного года172417431650
12104 Запасы на конец предыдущего года174316503868
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года285439594785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года395947858998
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1885072853765
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года728537654514
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4457714490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7714490861
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238731375815293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137581529324368
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года492803966821163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года396682116328005
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года301003010012000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года301001200012000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-27646-29963-28874
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-31928-30513-25850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2554237-16774
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1728-18413-13750
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года12000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433750094871
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года697465109833
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года406913347033066
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года334703306625201
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года15789520
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года95200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года466063943137937
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года413963957641755
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года492803966821163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года396682116328005
21103 Выручка за отчетный год108597105299107213
21104 Выручка за предыдущий год10529910721390382
21203 Себестоимость продаж за отчетный год900989117842998
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год911789230044011
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184991412164215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141211491346371
22103 Коммерческие расходы за отчетный год727258447799
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год584477993284
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1122782777114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год827771145913
23203 Проценты к получению за отчетный год1146456315
23204 Проценты к получению за предыдущий год456315701
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4210
23403 Прочие доходы за отчетный год90413952020
23404 Прочие доходы за предыдущий год13952020708
23503 Прочие расходы за отчетный год3505202512286
23504 Прочие расходы за предыдущий год2025139252083
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97728099-2858
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8099-44975239
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19965990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59901305
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3471-731
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год71-731257
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год12000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год128-950-159
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-950-1590
24603 Прочее за отчетный год318
24604 Прочее за предыдущий год-180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77816549-3025
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6549-46643934
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77816549-3025
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6549-46643934
32003 Величина капитала на 31100100100
32005 Величина капитала на 31301001200012000
32007 Величина капитала на 31-31928-30513-25850
32008 Величина капитала на 31-1728-18413-13750
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))778265500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7782246500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))778265500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)778265500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))350060003024
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)350060003024
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))350060000
33278 Дивиденды (ИТОГО)350060000
33003 Величина капитала на 31100100100
33005 Величина капитала на 31301003010012000
33007 Величина капитала на 31-27646-29963-28874
33008 Величина капитала на 312554237-16774
36003 Чистые активы на 31432453370716292
36004 Чистые активы на 31317421465311451
41103 Поступления – всего за отчетный год121874108679119207
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год117978106200117721
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год7031458211
41193 Прочие поступления за отчетный год319310211275
41203 Платежи – всего за отчетный год108114101711111939
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год495834304158112
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год376183669133820
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год18099850
41293 Прочие платежи за отчетный год191042099019962
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1376069687268
42103 Поступления – всего за отчетный год6849293942152004
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год6843853940572000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год5441584
42203 Платежи – всего за отчетный год6990154005772000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год6990154005772000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-14086-63624
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-326-37193629

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТ-СИТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТ-СИТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТ-СИТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7781)/Стоимость активов (49280) = 15.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТ-СИТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (90098+7272+0) = 11.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТ-СИТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11227)/Выручка (108597) = 10.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТ-СИТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7781)/Выручка (108597) = 7.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТ-СИТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТ-СИТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТ-СИТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТ-СИТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТ-СИТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 4.501

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТ-СИТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (10.34%), рентабельность компании (7.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТ-СИТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить