ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТУР" ИНН:0278117315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79637255 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года87515068400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11190121191700112595
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12119170011175513808
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1026849865590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года268498655907206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1120039843193750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3984319375131850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11200398431937513185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39843193751318521038
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1086116580154050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1658015405125770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10871165901541512587
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16590154151258710546
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329232533960598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23253396059810492
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3292325339600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2325339605980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11200398431937513185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39843193751318521038
21103 Выручка за отчетный год113961124957149459649
21104 Выручка за предыдущий год112495714945964959675
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112001068586672056995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106858667205577955916
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год196563747740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5637477438700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1275117911680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1179116812160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1079445836060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4458360626540
23403 Прочие доходы за отчетный год18034429697234
23404 Прочие доходы за предыдущий год429697234169
23503 Прочие расходы за отчетный год1647822736142126
23504 Прочие расходы за предыдущий год22736142126368
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4772469135360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24691353625620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год964957708522
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4957708522712
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3811973428282040
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19734282820402848
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3811973428280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19734282820400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (381)/Стоимость активов (11200) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1079)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11200+1275+0) = -8.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1079)/Выручка (11396) = -9.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (381)/Выручка (11396) = 3.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.043

Индекс Альтмана Z = 41.465

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (34.04), коэффициент текущей ликвидности (34.04), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-9.47%), рентабельность компании (3.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить