Общество с ограниченной ответственностью "Барьер-Уфа" ИНН:0278117629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79638444 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года103515315134518358
12104 Запасы на конец предыдущего года153151345183584233
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8893704-107911
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3704-1079-3743273
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42160442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года216044296
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6552101500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2101503850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года258319250131260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года192501312684110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года258319250131268416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192501312684167649
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24307055610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7055614120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2440715571422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71557142230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14318535125557994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года185351255579947619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14318535125550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185351255579940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258319250131268416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192501312684167649
21103 Выручка за отчетный год11716395543146229220
21104 Выручка за предыдущий год39554314622922031045
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8158321672417429547
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32167241742182031364
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3558738772880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7387728874000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3617902686080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9026860877270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-59-1639-13200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1639-1320-3270
23403 Прочие доходы за отчетный год6724671664828
23404 Прочие доходы за предыдущий год24671664828344
23504 Прочие расходы за предыдущий год619000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82093440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2093445010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24269100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42691005
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год242453800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год538000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2430705275401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70527540120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24307052750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7052754010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Барьер-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Барьер-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Барьер-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2430)/Стоимость активов (2583) = 94.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Барьер-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8158+3617+0) = -0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Барьер-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-59)/Выручка (11716) = -0.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Барьер-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2430)/Выручка (11716) = 20.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Барьер-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Барьер-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Барьер-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Барьер-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Барьер-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.941

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.063

Индекс Альтмана Z = 27.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Барьер-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (6.24), коэффициент текущей ликвидности (18.06), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-0.5%), рентабельность компании (20.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Барьер-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить