Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство "Личный Подход" ИНН:0278117636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79643764 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101136108
12104 Запасы на конец предыдущего года1361082
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267178175
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года178175172
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1154450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года445028
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года483358333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года358333202
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года483358333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года358333202
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года366187199
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18719972
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года376197209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19720982
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107161124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161124120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107161124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161124120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года483358333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года358333202
21103 Выручка за отчетный год341027313174
21104 Выручка за предыдущий год273131742936
21203 Себестоимость продаж за отчетный год318225462962
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254629622739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год228185212
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год185212197
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год228185212
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185212197
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год228185212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185212197
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год228185180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год185180168
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год228185180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год185180168

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Личный Подход

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Личный Подход

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Личный Подход

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (228)/Стоимость активов (483) = 47.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Личный Подход

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3182+0+0) = 7.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Личный Подход

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (228)/Выручка (3410) = 6.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Личный Подход

Рентабельность компании

Чистая прибыль (228)/Выручка (3410) = 6.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Личный Подход

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Личный Подход

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Личный Подход

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Личный Подход

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Личный Подход

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.778

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.472

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.514

Индекс Альтмана Z = 13.504

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Личный Подход

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (3.57), коэффициент текущей ликвидности (4.51), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (6.69%), рентабельность компании (6.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Личный Подход

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить