Общество с ограниченной ответственностью "Пинта-Регион" ИНН:0278117700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79644025 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13191175222144817753
11504 Основные средства на конец предыдущего года17522214481775316123
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13191175222151117892
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17522215111789216123
12103 Запасы на конец отчетного года252464215473199968136793
12104 Запасы на конец предыдущего года21547319996813679370774
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9302120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162518191113137750119806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19060213775011980680535
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143710513215841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105132158415190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года685000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года511000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года417197407637338251262440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года407637338251262440156499
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года430388425159359762280332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года425159359762280332172622
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года281115229394172833137031
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22939417283313703195721
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года281125229404172843137041
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22940417284313704195731
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года620501204648326250672
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года120464832625067251064
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года871917529110259392442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года752911025939244225681
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2201064177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149263195755186919143291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19575518691914329176891
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года430388425159359762280332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года425159359762280332172622
21103 Выручка за отчетный год1768915162795314460761330925
21104 Выручка за предыдущий год162795314460761330925818672
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1563032142627512613571188321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142627512613571188321723923
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год205883201678184719142604
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20167818471914260494749
22103 Коммерческие расходы за отчетный год181419179538172487115570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17953817248711557062401
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24464221401223227034
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22140122322703432348
23303 Проценты к уплате за отчетный год951836500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9670000
23403 Прочие доходы за отчетный год80958909688348964336
23404 Прочие доходы за предыдущий год90968834896433623254
23503 Прочие расходы за отчетный год28591419335088038524
23504 Прочие расходы за предыдущий год3262850880385241740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67313708104484152846
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70810448415284653862
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1356514249903911536
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год142499039115369819
24603 Прочее за отчетный год246000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53502565613580241310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56561358024131044043
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53502565613580241310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56561358024131044043
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3122939417283313703195721
32008 Величина капитала на 3122940417284313704195731
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53503565613580241310
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)53503565613580241310
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53503565613580241310
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)53503565613580241310
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1782000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1782000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1782000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1782000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31281115229394172833137031
33008 Величина капитала на 31281125229404172843137041
36003 Чистые активы на 31281125229404172843137041
36004 Чистые активы на 3122940417284313704195731
41103 Поступления – всего за отчетный год2062842180830839752071503004
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2062802180821416287571502340
41193 Прочие поступления за отчетный год40942346450664
41203 Платежи – всего за отчетный год2006862184260140084471772852
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1873892172537215609411439511
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год52294560944636829435
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1310472070273666
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16676126241054910464
41293 Прочие платежи за отчетный год5089641304239058919776
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год55980-34293-33240-269848
43103 Поступления – всего за отчетный год505660533356603150270499
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год505660533356603150270499
43203 Платежи – всего за отчетный год5612544983335754300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1550000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5597044983335754300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-555943502327720270499
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период386730-5520651

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Регион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Регион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Регион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53502)/Стоимость активов (430388) = 12.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Регион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1563032+181419+0) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Регион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24464)/Выручка (1768915) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Регион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53502)/Выручка (1768915) = 3.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Регион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Регион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Регион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Регион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Регион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.883

Индекс Альтмана Z = 8.461

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Регион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (1.38%), рентабельность компании (3.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пинта-Регион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить