ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВАРИС" ИНН:0278118171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79644806 ОКВЭД:51.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года476374881549599
11504 Основные средства на конец предыдущего года488154959950388
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года476374881549599
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года488154959950388
12103 Запасы на конец отчетного года531732265326
12104 Запасы на конец предыдущего года322653265298
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16749149209888
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1492098887250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года310141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223761816015215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181601521512549
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года700136697564814
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года669756481462937
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155931334713057
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133471305712316
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года523235198150277
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года519815027749642
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года523235198150277
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года519815027749642
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209716471480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16471480979
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года209716471480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16471480979
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года700136697564814
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года669756481462937
21103 Выручка за отчетный год253155894213
21104 Выручка за предыдущий год558942133106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257539352903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год393529032332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4416541310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16541310774
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4416541310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16541310774
23303 Проценты к уплате за отчетный год527504480
23304 Проценты к уплате за предыдущий год504480342
23403 Прочие доходы за отчетный год448030
23404 Прочие доходы за предыдущий год30116
23503 Прочие расходы за отчетный год157584030
23504 Прочие расходы за предыдущий год84030390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2334313800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год313800158
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год882359
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23597
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2246290741
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год290741151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВАРИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВАРИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВАРИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2246)/Стоимость активов (70013) = 3.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВАРИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2575+0+0) = -1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВАРИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-44)/Выручка (2531) = -1.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВАРИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2246)/Выручка (2531) = 88.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВАРИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВАРИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВАРИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВАРИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВАРИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.287

Индекс Альтмана Z = 2.53

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.53<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВАРИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (8.13), коэффициент текущей ликвидности (10.67), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-1.74%), рентабельность компании (88.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВАРИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить