Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Эликом" ИНН:0278118679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79654035 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года798652555
11504 Основные средства на конец предыдущего года65255588
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года79865250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6525550
12103 Запасы на конец отчетного года111111
12104 Запасы на конец предыдущего года1111113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24764245833270225366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24583327042536616926
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87002803061399
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28030613991842
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3346524864330190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2486433021267760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34263249293304426831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24929330452683118869
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31541234483162324587
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23448316232458715783
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года46113
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1134
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года46110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2676148014202241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1480142022413082
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2676148014200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1480142022410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34263249293304426831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24929330452683118869
21103 Выручка за отчетный год22461202332201526758
21104 Выручка за предыдущий год20233220152675826347
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12610150971440116207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15094144011620813430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9851513676140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51397614105500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9851513676140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51397614105500
23403 Прочие доходы за отчетный год637054451680888
23404 Прочие доходы за предыдущий год54451680888167
23503 Прочие расходы за отчетный год30501253114249
23504 Прочие расходы за предыдущий год1253114249126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13171932891800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93319180111890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2638187818402262
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1878184022632602
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10533745073408928
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74507340892610356

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Эликом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Эликом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Эликом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10533)/Стоимость активов (34263) = 30.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Эликом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9851)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12610+0+0) = 78.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Эликом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9851)/Выручка (22461) = 43.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Эликом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10533)/Выручка (22461) = 46.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Эликом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Эликом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Эликом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Эликом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Эликом

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.384

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.587

Х5 = Выручка/Активы = 0.656

Индекс Альтмана Z = 7.619

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Эликом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.25), коэффициент быстрой ликвидности (12.51), коэффициент текущей ликвидности (12.51), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (43.86%), рентабельность компании (46.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Эликом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить