ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЙЖАМИ" ИНН:0278118750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79653774 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года676001598
11504 Основные средства на конец предыдущего года424015983208
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6763443440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42434415980
12103 Запасы на конец отчетного года2472992992992
12104 Запасы на конец предыдущего года18579929922187
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4041507350732586
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2575507315832037
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года333100010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6794694691814
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5084691814191
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7202753475340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5273753453920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7878787878786990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5697787869907623
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4540453945390
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4540453945400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1430267726770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54267721420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5970721672166682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4486721666821340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1908662662255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1211662255896
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19086626620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12116622550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7878787878786990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5697787869907623
21103 Выручка за отчетный год18596142341423428532
21104 Выручка за предыдущий год15036142342853229045
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70674878487817321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66274878420623984
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11529935693560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84099356243260
22203 Управленческие расходы за отчетный год9530000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10641000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1999124912490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22321249112110
23403 Прочие доходы за отчетный год36300163
23404 Прочие доходы за предыдущий год10301630
23503 Прочие расходы за отчетный год8795855856032
23504 Прочие расходы за предыдущий год89158560321507
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14836646640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-302066453420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14835355355342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-302053553422602
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14835355350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-302053553420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙЖАМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙЖАМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙЖАМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1483)/Стоимость активов (7878) = 18.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙЖАМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7067+0+9530) = 12.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙЖАМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1999)/Выручка (18596) = 10.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙЖАМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1483)/Выручка (18596) = 7.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙЖАМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙЖАМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙЖАМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙЖАМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙЖАМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.672

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.129

Индекс Альтмана Z = 9.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙЖАМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.47), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (10.75%), рентабельность компании (7.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙЖАМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить