Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Спектр" ИНН:0278119009 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79658814 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года320642182453
11504 Основные средства на конец предыдущего года421824533373
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года320642182453
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года421824533373
12103 Запасы на конец отчетного года85464
12104 Запасы на конец предыдущего года5464417
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171011319821407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131982140721778
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года155854
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5854232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171241326121925
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132612192522427
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203301747924378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174792437825800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155911682019874
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168201987421915
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года475450450
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года450450450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года475450450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года450450450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42642094054
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20940543435
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42642094054
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20940543435
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203301747924378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174792437825800
21103 Выручка за отчетный год165014091503
21104 Выручка за предыдущий год140915034447
21203 Себестоимость продаж за отчетный год284144103436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год441034363156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1191-3001-1933
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3001-19331291
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1191-3001-1933
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3001-19331291
23403 Прочие доходы за отчетный год700
23503 Прочие расходы за отчетный год454487
23504 Прочие расходы за предыдущий год448740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1229-3045-2020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3045-20201251
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92162
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1229-3054-2041
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3054-20411189
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 311680000
32008 Величина капитала на 311682000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))122900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)122900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))122900
33218 Убыток (ИТОГО)122900
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 311557100
33008 Величина капитала на 311559100
41103 Поступления – всего за отчетный год100500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год95200
41193 Прочие поступления за отчетный год5300
41203 Платежи – всего за отчетный год195000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год75700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год77200
41293 Прочие платежи за отчетный год42100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-94500
42103 Поступления – всего за отчетный год90200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год90200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год90200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Спектр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Спектр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Спектр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1229)/Стоимость активов (20330) = -6.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Спектр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2841+0+0) = -41.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Спектр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1191)/Выручка (1650) = -72.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Спектр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1229)/Выручка (1650) = -74.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Спектр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Спектр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Спектр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Спектр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Спектр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.633

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.29

Индекс Альтмана Z = 7.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Спектр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.01), коэффициент текущей ликвидности (4.02), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (-72.18%), рентабельность компании (-74.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Спектр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить