ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ ПРОЕКТ" ИНН:0278119337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79655081 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года15150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262933263355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года332633552182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года539246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92468
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года268233503616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года335036162190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268233503616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года335036162330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года147812031439
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12031439628
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года148812131449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12131449638
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119421372167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213721671692
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119421372167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213721671692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268233503616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года335036162330
21103 Выручка за отчетный год120461298713322
21104 Выручка за предыдущий год129871332212077
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114131282612129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128261212911438
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6331611193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1611193639
22103 Коммерческие расходы за отчетный год253253493
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год253493681
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год380-92700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-92700-42
23403 Прочие доходы за отчетный год501269
23404 Прочие доходы за предыдущий год126942
23503 Прочие расходы за отчетный год301525
23504 Прочие расходы за предыдущий год152553
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год400-106944
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-106944-53
24603 Прочее за отчетный год125130133
24604 Прочее за предыдущий год130133125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год275-236811
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-236811-178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год275-236811
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-236811-178

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (275)/Стоимость активов (2682) = 10.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11413+253+0) = 3.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (380)/Выручка (12046) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (275)/Выручка (12046) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.246

Индекс Альтмана Z = 6.286

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (3.15%), рентабельность компании (2.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить