Общество с ограниченной ответственностью "Рассвет" ИНН:0278119496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79659185 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1347394112043
11504 Основные средства на конец предыдущего года941120431844
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1347394112043
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года941120431844
12103 Запасы на конец отчетного года521975212
12104 Запасы на конец предыдущего года219752124646
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года519700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18155847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55847400
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года85618148923
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года561814892333418
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69145893654182
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года589365418238464
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203876834756225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года683475622540308
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14242-13539-9369
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13539-9369-13456
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14232-13529-9359
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13529-9359-13446
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года324121342629
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года213426292779
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года313787974262955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года797426295550975
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года346198187665584
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года818766558453754
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203876834756225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года683475622540308
21103 Выручка за отчетный год189294128350310
21104 Выручка за предыдущий год412835031050657
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122493628542802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год362854280241599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год668049987508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год499875089058
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15500
22203 Управленческие расходы за отчетный год1054700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-402249987508
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год499875089058
23403 Прочие доходы за отчетный год663000
23503 Прочие расходы за отчетный год329087632806
23504 Прочие расходы за предыдущий год8763280616360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-682-37654702
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-37654702-7302
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год405615563
24603 Прочее за отчетный год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-703-41704087
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-41704087-7865
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-703-41704087
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-41704087-7865

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-703)/Стоимость активов (20387) = -3.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4022)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12249+155+10547) = -17.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4022)/Выручка (18929) = -21.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-703)/Выручка (18929) = -3.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.411

Индекс Альтмана Z = -8.636

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (-21.25%), рентабельность компании (-3.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить