ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАУРА" ИНН:0278119739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79659713 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года490490490490
12104 Запасы на конец предыдущего года4904904903218
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года681836
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4924985000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4985005100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года492498500510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4985005103254
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9-3-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года491497499500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4974995002800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1110394
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года492498500510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4985005103254
23503 Прочие расходы за отчетный год6212458
23504 Прочие расходы за предыдущий год212458101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-2-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2-1-22090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-2-1-2300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2-1-2300453
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6-2-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2-1-23000
32003 Величина капитала на 31500000
32007 Величина капитала на 31-3000
32008 Величина капитала на 31497000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6000
33218 Убыток (ИТОГО)6000
33003 Величина капитала на 31500000
33007 Величина капитала на 31-9000
33008 Величина капитала на 31491000
36003 Чистые активы на 31491000
36004 Чистые активы на 31497000
41203 Платежи – всего за отчетный год6000
41293 Прочие платежи за отчетный год6000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (492) = -1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 492

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 491

Индекс Альтмана Z = 521.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (492), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-41.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить