Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Каскад" ИНН:0278119993 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94253724 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64014800
11504 Основные средства на конец предыдущего года14804930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64014800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14804930
12103 Запасы на конец отчетного года1523124
12104 Запасы на конец предыдущего года3121550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50693508557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года350813540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71313891
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13894210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59345209562
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года520919300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65746689562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года668924230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48705118376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года511821230
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10235540
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года55400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10235540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года55400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6811017186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10173000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6811017186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10173000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65746689562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года668924230
21103 Выручка за отчетный год18027207172697
21104 Выручка за предыдущий год2071794250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17466168622299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1686272580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5613855398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год385521670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5613855398
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год385521670
23303 Проценты к уплате за отчетный год25220
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год23625915
23504 Прочие расходы за предыдущий год259900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3003574383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год357420770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год55157875
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5782520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2512996308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год299618250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Каскад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Каскад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Каскад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-251)/Стоимость активов (6574) = -3.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Каскад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (561)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17466+0+0) = 3.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Каскад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (561)/Выручка (18027) = 3.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Каскад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-251)/Выручка (18027) = -1.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Каскад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Каскад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Каскад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Каскад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Каскад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.799

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.858

Индекс Альтмана Z = 8.428

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Каскад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (8.49), коэффициент текущей ликвидности (8.71), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (3.11%), рентабельность компании (-1.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Каскад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить