ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТОРГТЕХНИКА СЕРВИС ТД" ИНН:0278120011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94252191 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года275379486222
11504 Основные средства на конец предыдущего года379486222302
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2753794860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3794862220
12103 Запасы на конец отчетного года8286632055483868
12104 Запасы на конец предыдущего года6320554838682660
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года991001150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1001151080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7198696749723429
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6967497233213188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года185274184287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года274184287490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1576813661108190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136611081975840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1604314040113057806
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140401130578066640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5894512244210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5122442126100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5904513244312620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5132443126201815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10139890868045186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8908680451864825
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10139890868740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8908687451860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1604314040113057806
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140401130578066640
21103 Выручка за отчетный год3820686655154821
21104 Выручка за предыдущий год6866551548216252
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2872579236093487
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5792360918644885
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год948107419060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1074190629570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год948107419060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1074190613340
23403 Прочие доходы за отчетный год504680
23503 Прочие расходы за отчетный год2924275
23504 Прочие расходы за предыдущий год242751
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год924105023470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1050218413290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год185210470266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210437266273
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73984018771063
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год840174710631093
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год73984018770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год840174710630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГТЕХНИКА СЕРВИС ТД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГТЕХНИКА СЕРВИС ТД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГТЕХНИКА СЕРВИС ТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (739)/Стоимость активов (16043) = 4.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГТЕХНИКА СЕРВИС ТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (948)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2872+0+0) = 33.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГТЕХНИКА СЕРВИС ТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (948)/Выручка (3820) = 24.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГТЕХНИКА СЕРВИС ТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (739)/Выручка (3820) = 19.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГТЕХНИКА СЕРВИС ТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГТЕХНИКА СЕРВИС ТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГТЕХНИКА СЕРВИС ТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГТЕХНИКА СЕРВИС ТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГТЕХНИКА СЕРВИС ТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.351

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.582

Х5 = Выручка/Активы = 0.238

Индекс Альтмана Z = 0.953

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГТЕХНИКА СЕРВИС ТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (24.82%), рентабельность компании (19.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГТЕХНИКА СЕРВИС ТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить