Общество с ограниченной ответственностью "Современные Инженерные Технологии" ИНН:0278120886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94259129 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года267929352935
11504 Основные средства на конец предыдущего года293529352935
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года267929352935
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года293529352935
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года553444580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года444580338
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года268926892689
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года268926892689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года324331353291
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года313532913027
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года592260706226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года607062265962
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175618891907
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года188919074752
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года178619191937
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191919374782
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года397100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16541514289
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года415142891180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года413641514289
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года415142891180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года592260706226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года607062265962
21103 Выручка за отчетный год9204401
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9404247
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20154
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20154
23303 Проценты к уплате за отчетный год28600
23403 Прочие доходы за отчетный год5100155
23503 Прочие расходы за отчетный год355041
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1330268
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1330142
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1330142
32003 Величина капитала на 313000
32007 Величина капитала на 31188900
32008 Величина капитала на 31191900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13300
33218 Убыток (ИТОГО)13300
33003 Величина капитала на 313000
33007 Величина капитала на 31175600
33008 Величина капитала на 31178600
36003 Чистые активы на 31178600
36004 Чистые активы на 31191900
41103 Поступления – всего за отчетный год52700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1700
41193 Прочие поступления за отчетный год51000
41203 Платежи – всего за отчетный год38800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год38200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13900
43103 Поступления – всего за отчетный год10000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10000
43203 Платежи – всего за отчетный год24000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год24000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-14000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Современные Инженерные Технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Современные Инженерные Технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Современные Инженерные Технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-133)/Стоимость активов (5922) = -2.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Современные Инженерные Технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94+0+0) = -2.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Современные Инженерные Технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (92) = -2.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Современные Инженерные Технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-133)/Выручка (92) = -144.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Современные Инженерные Технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные Инженерные Технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные Инженерные Технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные Инженерные Технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Современные Инженерные Технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.52

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.432

Индекс Альтмана Z = 3.645

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Современные Инженерные Технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-2.17%), рентабельность компании (-144.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Современные Инженерные Технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить