Общество с ограниченной ответственностью "Индустрия" ИНН:0278121008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94260990 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23900
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года245510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5100
12103 Запасы на конец отчетного года26577900
12104 Запасы на конец предыдущего года577900850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11640
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16405
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27741901
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7419011031
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272792901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7929011031
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-44353152
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года53152315
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-43363162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63162325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года705729739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года729739706
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года705729739
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года729739706
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272792901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7929011031
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-830-145
23403 Прочие доходы за отчетный год1922340
23404 Прочие доходы за предыдущий год23400
23503 Прочие расходы за отчетный год5903330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-481-99-145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год234-145-155
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-475-99-145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год234-145-155
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-475-99-145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год234-145-155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Индустрия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Индустрия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Индустрия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-475)/Стоимость активов (272) = -174.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Индустрия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+83+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Индустрия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-83)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Индустрия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-475)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Индустрия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индустрия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индустрия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индустрия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Индустрия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.493

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.746

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.768

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.614

Индекс Альтмана Z = -34.572

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Индустрия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-1.59), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-7250%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Индустрия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить