ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОПРОМБИЗНЕС" ИНН:0278121223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94260405 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54519484573302033161
11504 Основные средства на конец предыдущего года48457330203276934717
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года30863923920
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3923923920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5760548849334120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4884933412331610
12103 Запасы на конец отчетного года23654336967281550856
12104 Запасы на конец предыдущего года33696634885085641628
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27811469713782416
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14697144519163429
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года480233312128167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3312128167118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7445851705748210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5170565821534390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13206310055410823386600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100554992338660080170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-60198-67938-593110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-67938-68318-687850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-60188-67928-59301541
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-67928-68308-68775525
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года93857591356933681283
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года59135693365559974279
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года9500095000950000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года9500095000950000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1888571541351643360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1541351643361505990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33941434731984776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14347320547765366
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33941434731980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14347320547760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13206310055410823386600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100554992338660080170
21103 Выручка за отчетный год88976989104198637716
21104 Выручка за предыдущий год98910419863771626305
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88014940893156636940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94089405733694026688
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9624821104200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год482114137760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9624821104200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год482114137760
23303 Проценты к уплате за отчетный год1307208528761670
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2085287616702475
23403 Прочие доходы за отчетный год171381556357433923
23404 Прочие доходы за предыдущий год15563574339236076
23503 Прочие расходы за отчетный год90531791938133013
23504 Прочие расходы за предыдущий год17919381330133113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год774038094740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год380467160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7740380947416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38046716105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год774038094740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год380467160
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-67938000
32008 Величина капитала на 31-67928000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7740000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7740000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7740000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7740000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-60198000
33008 Величина капитала на 31-60188000
41103 Поступления – всего за отчетный год96510000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год87094000
41193 Прочие поступления за отчетный год9416000
41203 Платежи – всего за отчетный год108021000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год99663000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3970000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1307000
41293 Прочие платежи за отчетный год3081000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11511000
42103 Поступления – всего за отчетный год21500000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год21500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год21500000
43103 Поступления – всего за отчетный год67233000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год67233000
43203 Платежи – всего за отчетный год32511000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год32511000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год34722000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период44711000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМБИЗНЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМБИЗНЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМБИЗНЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7740)/Стоимость активов (132063) = 5.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМБИЗНЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (962)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (88014+0+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМБИЗНЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (962)/Выручка (88976) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМБИЗНЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7740)/Выручка (88976) = 8.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМБИЗНЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМБИЗНЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМБИЗНЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМБИЗНЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМБИЗНЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.538

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.313

Индекс Альтмана Z = 3.789

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМБИЗНЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.15), коэффициент быстрой ликвидности (14.97), коэффициент текущей ликвидности (21.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (1.08%), рентабельность компании (8.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМБИЗНЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить