ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТАЙПАН" ИНН:0278121590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94265325 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160625031488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250314880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года709596166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5961660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года231530991654
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года309916540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231530991654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года309916540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13621050853
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10508530
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года89315940
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года159400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года89315940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года159400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60455797
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4557970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60455801
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4558010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231530991654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года309916540
21103 Выручка за отчетный год31074154666162
21104 Выручка за предыдущий год1546661620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29087148605356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1486059930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1987606806
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6061690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1987606806
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6061690
23303 Проценты к уплате за отчетный год2881940
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19400
23503 Прочие расходы за отчетный год456150
23504 Прочие расходы за предыдущий год151690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1243397806
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год931200203
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год312197603
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19700
32003 Величина капитала на 3125000
32007 Величина капитала на 3180000
32008 Величина капитала на 31105000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31200
33003 Величина капитала на 3125000
33007 Величина капитала на 31111200
33008 Величина капитала на 31136200
36003 Чистые активы на 31136200
36004 Чистые активы на 31105000
41103 Поступления – всего за отчетный год3111400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3107400
41193 Прочие поступления за отчетный год4000
41203 Платежи – всего за отчетный год2991200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2558400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год392300
41293 Прочие платежи за отчетный год40500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год120200
43203 Платежи – всего за отчетный год108900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год98900
43293 Прочие платежи за отчетный год10000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-108900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЙПАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЙПАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЙПАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (312)/Стоимость активов (2315) = 13.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЙПАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29087+0+0) = 6.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЙПАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1987)/Выручка (31074) = 6.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЙПАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (312)/Выручка (31074) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЙПАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЙПАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 38.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЙПАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЙПАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЙПАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.537

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.429

Индекс Альтмана Z = 11.939

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЙПАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.82), коэффициент быстрой ликвидности (38.58), коэффициент текущей ликвидности (38.58), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (6.39%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЙПАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить