ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИТЕКС" ИНН:0278121784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94269145 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9717797
12104 Запасы на конец предыдущего года177970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8404
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182178111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1781110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182178111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1781110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10213282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года804629
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года804629
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182178111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1781110
21103 Выручка за отчетный год131914021552
21104 Выручка за предыдущий год140215520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93012361395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123613950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год389166157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1661570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год389166157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1661570
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10100
23503 Прочие расходы за отчетный год369039
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2065118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год651180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3050118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год501180
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3112200
32008 Величина капитала на 3113200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33218 Убыток (ИТОГО)3000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 319200
33008 Величина капитала на 3110200
36003 Чистые активы на 3110200
36004 Чистые активы на 3113200
41103 Поступления – всего за отчетный год124500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год124500
41203 Платежи – всего за отчетный год124500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год110700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6400
41293 Прочие платежи за отчетный год7400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИТЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИТЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИТЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30)/Стоимость активов (182) = -16.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИТЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (930+0+0) = 41.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИТЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (389)/Выручка (1319) = 29.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИТЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30)/Выручка (1319) = -2.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИТЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИТЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИТЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИТЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИТЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.275

Индекс Альтмана Z = 5.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИТЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (2.28), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (29.49%), рентабельность компании (-2.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИТЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить