ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНДЕМ" ИНН:0278122114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94267689 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года642634466261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года634466261193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2618417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61841761
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6446406500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6406504270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года644640650427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года640650427407
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года631626574399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года626574399356
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13147628
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14762851
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1314760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1476280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года644640650427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года640650427407
21103 Выручка за отчетный год199175116381827
21104 Выручка за предыдущий год1751163818271064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188166913971765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1669139717651136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11822410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82241620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11822410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82241620
23403 Прочие доходы за отчетный год40110
23503 Прочие расходы за отчетный год919338
23504 Прочие расходы за предыдущий год193389
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6632190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63219540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1114411
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1144119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55217543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год521754316

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (644) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (188+0+0) = 5.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (199) = 5.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (199) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 49.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 48.538

Индекс Альтмана Z = 57.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (49.54), коэффициент текущей ликвидности (49.54), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (5.53%), рентабельность компании (2.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить