ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОВИЗОР РУС" ИНН:0278122403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94268186 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79126184
11504 Основные средства на конец предыдущего года12618492
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года202020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года202020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года99146204
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146204112
12103 Запасы на конец отчетного года792367946481
12104 Запасы на конец предыдущего года679459023555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года344120102682
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3329275511363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29181354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181354776
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113931014110671
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101411111215884
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114921028710875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102871131615996
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-29251-24734-14054
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24734-14613-10102
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года151021412711622
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года141271162210622
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года151021412711622
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года141271162210622
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1448982977
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года98297710933
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224991821811340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18218123564451
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1694017
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года169400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256412089413307
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года208941430715476
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114921028710875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102871131615996
21104 Выручка за предыдущий год1835155891480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256189413616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год489214188572
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-256-592239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-30571401908
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-256-3057-2774
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3057-3576-5514
23303 Проценты к уплате за отчетный год777544
23304 Проценты к уплате за предыдущий год544165
23403 Прочие доходы за отчетный год80301449618
23404 Прочие доходы за предыдущий год1449591125
23503 Прочие расходы за отчетный год1151585091484
23504 Прочие расходы за предыдущий год85091497855
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4518-10122-3684
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10122-4526-6409
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4518-10122-3684
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10122-4526-6409
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 31300
32007 Величина капитала на 31-2474700
32008 Величина капитала на 31-2473400
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)100
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))451800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)451800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))451800
33218 Убыток (ИТОГО)451800
33003 Величина капитала на 311100
33006 Величина капитала на 31300
33007 Величина капитала на 31-2926500
33008 Величина капитала на 31-2925100
36003 Чистые активы на 31-2755700
36004 Чистые активы на 31-2304100
41103 Поступления – всего за отчетный год57500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год57500
41203 Платежи – всего за отчетный год71800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год67100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год200
41293 Прочие платежи за отчетный год4500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14300
43103 Поступления – всего за отчетный год29100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год28900
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год100
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год29100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОВИЗОР РУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОВИЗОР РУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОВИЗОР РУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4518)/Стоимость активов (11492) = -39.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОВИЗОР РУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (256+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОВИЗОР РУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-256)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОВИЗОР РУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4518)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОВИЗОР РУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОВИЗОР РУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОВИЗОР РУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОВИЗОР РУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОВИЗОР РУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.393

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.393

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.718

Индекс Альтмана Z = -11.013

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОВИЗОР РУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-2.55), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-551.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОВИЗОР РУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить