Общество с ограниченной ответственностью "Автопредприятие 7502" ИНН:0278122428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94268654 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24932999
11504 Основные средства на конец предыдущего года29992225
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24932999
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29992225
12103 Запасы на конец отчетного года42323004
12104 Запасы на конец предыдущего года30042789
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1751114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114424
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38687
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60213805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38053223
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85146804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68045448
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67976652
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года66523730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68376692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66923770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1677112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1121678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1677112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1121678
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85146804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68045448
21103 Выручка за отчетный год23562298
21104 Выручка за предыдущий год22981199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23562298
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22981199
22203 Управленческие расходы за отчетный год21801812
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18121413
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год176486
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год486-214
23403 Прочие доходы за отчетный год7873332
23404 Прочие доходы за предыдущий год3332925
23503 Прочие расходы за отчетный год781863
23504 Прочие расходы за предыдущий год863629
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1822955
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год295582
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3733
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3324
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1452922
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год292233
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1452922
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год292233

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автопредприятие 7502

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автопредприятие 7502

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автопредприятие 7502

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (145)/Стоимость активов (8514) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автопредприятие 7502

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2180) = 8.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автопредприятие 7502

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (176)/Выручка (2356) = 7.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автопредприятие 7502

Рентабельность компании

Чистая прибыль (145)/Выручка (2356) = 6.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автопредприятие 7502

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автопредприятие 7502

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автопредприятие 7502

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автопредприятие 7502

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автопредприятие 7502

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.51

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.077

Индекс Альтмана Z = 7.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автопредприятие 7502

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (3.59), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (7.47%), рентабельность компании (6.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автопредприятие 7502

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить