Общество с ограниченной ответственностью "Диалком" ИНН:0278122481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94268306 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1853143568237539
12104 Запасы на конец предыдущего года1435682375396517
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года453509301290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35093012882116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года433304356
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1898537868860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5378688688330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1898537868868833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5378688688338989
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5591490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4949370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года651015947
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года595947-83
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года156425158477808
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4293584778087853
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16771026980978
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10269809781219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1833527768270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5319682787860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1898537868868833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5378688688338989
21103 Выручка за отчетный год141661252446228885
21104 Выручка за предыдущий год125244622888521363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140891205344138769
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120534413853721187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год774712090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4712093480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4705811580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6561582320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-393-110510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-185511160
23403 Прочие доходы за отчетный год468389690
23404 Прочие доходы за предыдущий год389690239
23503 Прочие расходы за отчетный год6622242165
23504 Прочие расходы за предыдущий год14742165362
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год957150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5715410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год113810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7461233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46123343
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год746120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4612330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диалком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диалком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диалком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (1898) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диалком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14089+470+0) = -2.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диалком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-393)/Выручка (14166) = -2.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диалком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (14166) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диалком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диалком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 0.844

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диалком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-2.77%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диалком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить