Общество с ограниченной ответственностью "ТОЙ" ИНН:0278122523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94270355 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
21103 Выручка за отчетный год1225159526252274
21104 Выручка за предыдущий год1595262522741794
21203 Себестоимость продаж за отчетный год988131925052399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1319250520462399
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2372761200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2761202280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2803403870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3403873530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-43-64-2670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-64-267-1250
23503 Прочие расходы за отчетный год1358512557
23504 Прочие расходы за предыдущий год5851255749
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-56-649-3820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-649-382-1820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-56-649-382-182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-649-382-182-654
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-56-649-3820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-649-382-1820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-56)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (988+280+0) = -3.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-43)/Выручка (1225) = -3.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-56)/Выручка (1225) = -4.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-3.51%), рентабельность компании (-4.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить