Общество с ограниченной ответственностью "УралТехСтандарт" ИНН:0278122795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94275051 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года721030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10301030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2421
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2531054
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10541206
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2531054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10541283
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3310
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5026
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26-42
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8336
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36-32
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1701018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10181315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1701018
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10181315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2531054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10541283
21103 Выручка за отчетный год10651007
21104 Выручка за предыдущий год10071697
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1040975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9751621
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2532
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3276
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2532
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3276
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2532
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32-78
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год626
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26-104
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2026
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26-104

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УралТехСтандарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УралТехСтандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УралТехСтандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (253) = 7.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УралТехСтандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1040+0+0) = 2.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УралТехСтандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (1065) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УралТехСтандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (1065) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УралТехСтандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралТехСтандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралТехСтандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралТехСтандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УралТехСтандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.488

Х5 = Выручка/Активы = 4.209

Индекс Альтмана Z = 5.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УралТехСтандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (2.35%), рентабельность компании (1.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УралТехСтандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить