ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕНПОДРЯДНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ №3" ИНН:0278122890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94274471 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года823600
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года36000
11503 Основные средства на конец отчетного года31500470304528640247
11504 Основные средства на конец предыдущего года47030452864024716781
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6139610061005982
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6100610059827064
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37721531665138646229
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53166513864622923845
12103 Запасы на конец отчетного года295717211013244868245720
12104 Запасы на конец предыдущего года211013244868245720271552
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года117742955490
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года29554900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года605133531425674928796219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года531425674928796219493386
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21245207252122541252
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20725212254125237867
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3490828518441953
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года828518441953684
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года27978188250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9373597720229434921085332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7720229434921085332803739
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9750808251889948781131561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8251889948781131561827584
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года36179361793617936179
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года36179361793617936179
13603 Резервный капитал на конец отчетного года187187187187
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года187187187187
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9300901087057717
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9010870577174682
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45666453764507144083
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45376450714408341048
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года147920091450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года914622779812949807996028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года779812949807996028722036
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9294147798129498071087478
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7798129498071087478786536
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9750808251889948781131561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8251889948781131561827584
21103 Выручка за отчетный год1461389242340219250661234574
21104 Выручка за предыдущий год242340219250661234574803296
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1444540241603919794621195537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год241603919794621195537755490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168497363-5439639037
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7363-543963903747806
22203 Управленческие расходы за отчетный год57131543045464835802
22204 Управленческие расходы за предыдущий год54304546483580243910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-40282-46941-1090443235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-46941-10904432353896
23403 Прочие доходы за отчетный год178618203146538476104497
23404 Прочие доходы за предыдущий год203146538476104497136403
23503 Прочие расходы за отчетный год13646715428941944491205
23504 Прочие расходы за предыдущий год15428941944491205119521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1869191620043798
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1916200437981509
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год157901018773
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16101018773801
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2903069863025
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3069863025708
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2903069863025
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3069863025708
32003 Величина капитала на 3136179361793617936179
32006 Величина капитала на 31187187187187
32007 Величина капитала на 319011870577174682
32008 Величина капитала на 3145377450714408341048
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2903059883035
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2903059883035
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29009863024
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29009863024
33003 Величина капитала на 3136179361793617936179
33006 Величина капитала на 31187187187187
33007 Величина капитала на 319301901087057717
33008 Величина капитала на 3145667453764507144083
36003 Чистые активы на 3145666453764507144083
36004 Чистые активы на 3145376450714408341048
41103 Поступления – всего за отчетный год1651445259067123284201408736
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1599112253887821876891385740
41193 Прочие поступления за отчетный год523335179314073122996
41203 Платежи – всего за отчетный год1656245258423722447051434433
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1535649242396020399021162858
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год31849352065748147114
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1900136639032341
41293 Прочие платежи за отчетный год86847123705135435209392
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4800643483715-25697
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-48006434-1611253

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ 3

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ 3

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ 3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (290)/Стоимость активов (975080) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ 3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-40282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1444540+0+57131) = -2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ 3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-40282)/Выручка (1461389) = -2.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ 3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (290)/Выручка (1461389) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ 3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ 3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ 3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ 3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ 3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 0.216

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ 3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-2.76%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ 3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить