Общество с ограниченной ответственностью "Специальное проектное конструкторско-технологическое бюро нефтяного и газового машиностроения" ИНН:0278123051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94273069 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года49400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года132333637
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года333638457
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140305497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3054970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7666371134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6371135513
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7666371135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6371136515
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-111-105-848
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-105-847-726
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-101-95-838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-95-837-716
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7867331973
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73319731229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8677331973
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73319731229
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7666371135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6371136515
21103 Выручка за отчетный год252047103837
21104 Выручка за предыдущий год471038374999
21203 Себестоимость продаж за отчетный год246437883461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год378834613636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56922376
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9223761363
22203 Управленческие расходы за отчетный год1837304
22204 Управленческие расходы за предыдущий год373041351
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3888572
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8857212
23503 Прочие расходы за отчетный год415145
23504 Прочие расходы за предыдущий год514574
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-383427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83427-62
24603 Прочее за отчетный год31150
24604 Прочее за предыдущий год115055
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6833-122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год833-122-126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6833-122
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год833-122-126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Специальное проектное конструкторско-технологическое бюро нефтяного и газового машиностроения

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Специальное проектное конструкторско-технологическое бюро нефтяного и газового машиностроения

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Специальное проектное конструкторско-технологическое бюро нефтяного и газового машиностроения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (766) = -0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Специальное проектное конструкторско-технологическое бюро нефтяного и газового машиностроения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2464+0+18) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Специальное проектное конструкторско-технологическое бюро нефтяного и газового машиностроения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (2520) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Специальное проектное конструкторско-технологическое бюро нефтяного и газового машиностроения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (2520) = -0.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Специальное проектное конструкторско-технологическое бюро нефтяного и газового машиностроения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специальное проектное конструкторско-технологическое бюро нефтяного и газового машиностроения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специальное проектное конструкторско-технологическое бюро нефтяного и газового машиностроения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специальное проектное конструкторско-технологическое бюро нефтяного и газового машиностроения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Специальное проектное конструкторско-технологическое бюро нефтяного и газового машиностроения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.116

Индекс Альтмана Z = -0.345

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Специальное проектное конструкторско-технологическое бюро нефтяного и газового машиностроения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (1.51%), рентабельность компании (-0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Специальное проектное конструкторско-технологическое бюро нефтяного и газового машиностроения

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить