ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ИНЗЕР" ИНН:0278123164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94275128 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года56756667699825
12104 Запасы на конец предыдущего года5666769982597067
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года648791700171116338724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6743811163387240
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года81098000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года65423000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1344131191908
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4131191908241
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44707000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года37156000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1913941709961124280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1709961124281104570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191394170996115471116912
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170996115471116912107175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1514119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141192
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1552793941500024105
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9394150002410510925
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года155279394150000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года939415000241050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75951497129379776822
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года149712937977682276463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1682571187611843205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11876118432052782
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1758521615881004600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161588100460927980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191394170996115471116912
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170996115471116912107175
21103 Выручка за отчетный год9375478893172471881
21104 Выручка за предыдущий год478893172471881136029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10099469483046870590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год469483046870590135860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-72494112560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год941125612910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-72494112560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год941125612910
23303 Проценты к уплате за отчетный год4888391640601141
23304 Проценты к уплате за предыдущий год391640601141114
23403 Прочие доходы за отчетный год645231722965139
23404 Прочие доходы за предыдущий год317229651390
23503 Прочие расходы за отчетный год838193159276
23504 Прочие расходы за предыдущий год19315927650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 314000
32008 Величина капитала на 3114000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 315000
33008 Величина капитала на 3115000
36003 Чистые активы на 3115000
36004 Чистые активы на 3114000
41103 Поступления – всего за отчетный год2006000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1997000
41193 Прочие поступления за отчетный год9000
41203 Платежи – всего за отчетный год5678000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год81000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год591000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4796000
41293 Прочие платежи за отчетный год210000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3672000
42103 Поступления – всего за отчетный год5086000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год410000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4676000
42203 Платежи – всего за отчетный год419000
42293 Прочие  платежи за отчетный год419000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4667000
43103 Поступления – всего за отчетный год238000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год238000
43203 Платежи – всего за отчетный год1510000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1510000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1272000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-277000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИНЗЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИНЗЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИНЗЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (191394) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИНЗЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-724)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10099+0+0) = -7.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИНЗЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-724)/Выручка (9375) = -7.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИНЗЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (9375) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИНЗЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИНЗЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИНЗЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИНЗЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИНЗЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.794

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИНЗЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-7.72%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИНЗЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить