Общество с ограниченной ответственностью "Мицубиши-центр" ИНН:0278123340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96210305 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6263003422104
11504 Основные средства на конец предыдущего года30034221043906
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года288281205303752462903
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2053037524627601
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года202543250
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года543251430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года289109206145756140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2061457561450070
12103 Запасы на конец отчетного года7566968137169132242945
12104 Запасы на конец предыдущего года6813716913224294589267
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24405596554413667533
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59655441365426129844
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42162498563356
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1624985633567539
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2143783600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года37836013920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1003321297942235650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1297942235653138340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года389441335939299179318841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года335939299179318841130557
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2738092073251848320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2073251848321432660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273819207335184842143276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года207335184842143276108260
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000010000045000-16
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10000045000-160
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года169-117-460
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-117-46-330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10016999883449540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9988344954-490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13098440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года984407860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143102823568684174397
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года282356868417439714476
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года10133886540
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года38865412170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1545328721693820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28721693821756130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года389441335939299179318841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года335939299179318841130557
21103 Выручка за отчетный год692958125175911160401051430
21104 Выручка за предыдущий год1251759111604010514301194231
21203 Себестоимость продаж за отчетный год660780122848610466211037100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122848610466219876821158632
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3217823273694190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2327369419637480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3915658390585170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5839058517494180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6978-35117109020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3511710902143300
23203 Проценты к получению за отчетный год12358637025630
23204 Проценты к получению за предыдущий год6370256316610
23303 Проценты к уплате за отчетный год11407863253811
23304 Проценты к уплате за предыдущий год863253811975
23403 Прочие доходы за отчетный год40809679223978128487
23404 Прочие доходы за предыдущий год67922397812682632156
23503 Прочие расходы за отчетный год3876251439512992
23504 Прочие расходы за предыдущий год2514395129921179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3090628029487570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2802948757398140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3098612365534801
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6123655343079036
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-13971990
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год71991560
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-8-71-130
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-71-1370
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-341517-1200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год517-1201390
24603 Прочее за отчетный год586116120
24604 Прочее за предыдущий год116126260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26889224934048535013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22493404853501356565
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2688922493404850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2249340485350130
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 312073251848321432660
32008 Величина капитала на 312073351848421432760
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6648422493415660
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6648422493415660
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2688922493415660
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2688922493415660
33167 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39595000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)39595000
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 312738092073251848320
33008 Величина капитала на 312738192073351848420
36003 Чистые активы на 312738192073351848420
36004 Чистые активы на 312073351848421432760
41103 Поступления – всего за отчетный год743547132751211905220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год687869132681811700920
41193 Прочие поступления за отчетный год55678694204300
41203 Платежи – всего за отчетный год716486126585311581390
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год661412120259410239680
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год121897817175090
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1137585784780
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4214827245390
41293 Прочие платежи за отчетный год27296385921116450
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2706161659323830
42103 Поступления – всего за отчетный год750464124069313169830
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год737616123536513149120
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год12848532820710
42203 Платежи – всего за отчетный год779107136558413878650
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1711624670
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год778936136542213873980
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-28643-124891-708820
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1582-823265010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мицубиши-центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мицубиши-центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мицубиши-центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26889)/Стоимость активов (389441) = 6.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мицубиши-центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6978)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (660780+39156+0) = -1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мицубиши-центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6978)/Выручка (692958) = -1.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мицубиши-центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26889)/Выручка (692958) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мицубиши-центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мицубиши-центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мицубиши-центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мицубиши-центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мицубиши-центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.368

Индекс Альтмана Z = 4.692

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мицубиши-центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (20.24), коэффициент текущей ликвидности (25.15), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-1.01%), рентабельность компании (3.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мицубиши-центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить