Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная группа "Экострой" ИНН:0278124030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96210141 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года123000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года26833268332683326833
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года26833268332683328393
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2683326956308440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2695630844341430
12103 Запасы на конец отчетного года5220388280879549
12104 Запасы на конец предыдущего года3882808795491808
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8637980511016277078637
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1108201000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1457301121671513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30112167151318
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19954000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года805110000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12212118120031730240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года812003173024896990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1248044838959203868123842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года838959203868123842101917
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2376000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2329000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2386233923392332
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2339233923322819
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года62247531762210643642776
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года317622106436427764200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6224753176221064360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года317622106436427760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2158151537444979146708
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года153744497914670869455
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3946023576032196522164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года357603219652216420030
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года12766000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7651000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года623183518998950930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51899895093787340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1248044838959203868123842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года838959203868123842101917
21103 Выручка за отчетный год1381535059638629182822
21104 Выручка за предыдущий год5059638629182822140036
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1359495035586406183819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5031296406183819139284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2204240522230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28342223-9970
22203 Управленческие расходы за отчетный год644000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год429000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1560240522230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24052223-9970
23203 Проценты к получению за отчетный год57142000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1106735087269875896
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50872698758965402
23403 Прочие доходы за отчетный год2004187620949167056
23404 Прочие доходы за предыдущий год76209491670566876
23503 Прочие расходы за отчетный год14839727728142648
23504 Прочие расходы за предыдущий год2772814264897
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5014100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1410-4850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31333
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13333
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4717-488
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17-4882126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312329000
32008 Величина капитала на 312339000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)47000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)47000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312376000
33008 Величина капитала на 312386000
36003 Чистые активы на 3115152000
36004 Чистые активы на 319990000
41103 Поступления – всего за отчетный год1641000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1449000
41193 Прочие поступления за отчетный год192000
41203 Платежи – всего за отчетный год64377000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6410000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год496000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год56803000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3000
41293 Прочие платежи за отчетный год665000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-62736000
42103 Поступления – всего за отчетный год75359000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год75166000
42193 Прочие поступления за отчетный год193000
42203 Платежи – всего за отчетный год186355000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год186355000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-110996000
43103 Поступления – всего за отчетный год4012223000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1945320000
43193 Прочие поступления за отчетный год2066903000
43203 Платежи – всего за отчетный год3839997000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1625427000
43293 Прочие платежи за отчетный год2214570000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год172226000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1506000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная группа Экострой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная группа Экострой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная группа Экострой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (1248044) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная группа Экострой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135949+0+644) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная группа Экострой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1560)/Выручка (138153) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная группа Экострой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (138153) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная группа Экострой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная группа Экострой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная группа Экострой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная группа Экострой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная группа Экострой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.662

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 4.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная группа Экострой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная группа Экострой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить