Общество с ограниченной ответственностью Издательский Дом "Альба-Медиа" ИНН:0278124739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96213769 ОКВЭД:22.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года274461
11504 Основные средства на конец предыдущего года446178
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года274461
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года446178
12103 Запасы на конец отчетного года26425347
12104 Запасы на конец предыдущего года25347320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200030973419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года307334194264
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133772
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3772179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года227731593838
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года313538384763
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года230332033899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года318038994841
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121121732813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года217328133695
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109210301086
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100710861146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109210301086
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100710861146
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года230332033899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года318038994841
21103 Выручка за отчетный год80151503824331
21104 Выручка за предыдущий год150382433129860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88251490524093
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год149052409324809
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-810133238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1332385051
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-810133238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1332385051
23403 Прочие доходы за отчетный год778102
23404 Прочие доходы за предыдущий год7810217
23503 Прочие расходы за отчетный год91466726
23504 Прочие расходы за предыдущий год4667261466
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-894-255-386
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-255-3863602
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-894-255-386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-255-3863602

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Издательский Дом Альба-Медиа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Издательский Дом Альба-Медиа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Издательский Дом Альба-Медиа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-894)/Стоимость активов (2303) = -38.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Издательский Дом Альба-Медиа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-810)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8825+0+0) = -9.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Издательский Дом Альба-Медиа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-810)/Выручка (8015) = -10.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Издательский Дом Альба-Медиа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-894)/Выручка (8015) = -11.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Издательский Дом Альба-Медиа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Издательский Дом Альба-Медиа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Издательский Дом Альба-Медиа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Издательский Дом Альба-Медиа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Издательский Дом Альба-Медиа

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.388

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.388

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.109

Х5 = Выручка/Активы = 3.48

Индекс Альтмана Z = 2.774

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.774<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Издательский Дом Альба-Медиа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.84), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-10.11%), рентабельность компании (-11.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Издательский Дом Альба-Медиа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить