ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОСТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0278125475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96220195 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23780282483973
11504 Основные средства на конец предыдущего года24839731018819
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23780282483973
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24839731018819
12103 Запасы на конец отчетного года892983
12104 Запасы на конец предыдущего года83117
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года335413376560
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года376560149355
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года480618356273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года356273209750
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года24944168
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249228171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281712080
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1323
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2327
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года827465763604
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года763604365497
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32054933247577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32475771384316
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43374327
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43271615
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43474337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43371625
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года259420696544
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года696544187981
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года259420696544
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года696544187981
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года534805608300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года608300631840
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года24054401938396
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1938396562870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29417262546696
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25466961194710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32054933247577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32475771384316
21103 Выручка за отчетный год5721178335
21104 Выручка за предыдущий год7833539267
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6088274215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7421536971
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-36714120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41202296
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36714120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41202296
23403 Прочие доходы за отчетный год4825367
23404 Прочие доходы за предыдущий год6711
23503 Прочие расходы за отчетный год44483794
23504 Прочие расходы за предыдущий год794290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год993393
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33932017
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год89681
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год681404
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27121613
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год102712
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27121613
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3143270
32008 Величина капитала на 3143370
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3143370
33008 Величина капитала на 3143470
36003 Чистые активы на 3124097870
36004 Чистые активы на 3119427330
41103 Поступления – всего за отчетный год16787840
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13639840
41193 Прочие поступления за отчетный год3148000
41203 Платежи – всего за отчетный год16540370
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9241540
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19520
41293 Прочие платежи за отчетный год7279310
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год247470
42203 Платежи – всего за отчетный год43950
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год22910
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год21040
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-43950
43203 Платежи – всего за отчетный год460310
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год460310
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-460310
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-256790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТРОЙИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТРОЙИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (3205493) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3671)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60882+0+0) = -6.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3671)/Выручка (57211) = -6.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (57211) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТРОЙИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.598

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТРОЙИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-6.42%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТРОЙИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить