Общество с ограниченной ответственностью "Сервис" ИНН:0278125958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96223928 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111111
12104 Запасы на конец предыдущего года111111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года691062176212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года621762125467
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года692762426274
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года624262745503
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года692762426274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года624262745503
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года539338913460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года389134602617
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года540439023471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года390234712628
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152323402803
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234028032875
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152323402803
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234028032875
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года692762426274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года624262745503
21103 Выручка за отчетный год422921463014145
21104 Выручка за предыдущий год14630141456919
21203 Себестоимость продаж за отчетный год376911056910152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10569101523476
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год460140613993
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год406139933443
22203 Управленческие расходы за отчетный год175228982989
22204 Управленческие расходы за предыдущий год289829892792
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год284911631004
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11631004651
23503 Прочие расходы за отчетный год282413
23504 Прочие расходы за предыдущий год241312
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28211139991
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1139991639
24603 Прочее за отчетный год423171149
24604 Прочее за предыдущий год17114996
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2398968842
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год968842543
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2398968842
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год968842543

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2398)/Стоимость активов (6927) = 34.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2849)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37691+0+1752) = 7.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2849)/Выручка (42292) = 6.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2398)/Выручка (42292) = 5.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.78

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.346

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.407

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.548

Индекс Альтмана Z = 12.705

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.54), коэффициент текущей ликвидности (4.55), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (6.74%), рентабельность компании (5.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить