Общество с ограниченной ответственностью "МКС" ИНН:0278127031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96231218 ОКВЭД:67.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3674071139954952
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4071139456351705767
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года700515720738627540
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5720738627549093170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109516
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года951619
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года704285724898638980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5724898638989549680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70428572489863898954968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5724898638989549681705786
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-147871482563005320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1482563005323007220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14777148266300542300732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148266300542300732263495
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85205424223467088654236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4242234670886542361246671
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года852054242235633560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4242235633566542360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70428572489863898954968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5724898638989549681705786
21103 Выручка за отчетный год524510310349306403126217817160
21104 Выручка за предыдущий год103493064031262178171603786796
21203 Себестоимость продаж за отчетный год523074510345727401436417794847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год103457274014364177939313784859
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143583579168980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год357916898232290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2592502940
22203 Управленческие расходы за отчетный год4125639310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5639316220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139462757157170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год275715717223130
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год4194814747500
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год1474750366700
23203 Проценты к получению за отчетный год25665281890
23204 Проценты к получению за предыдущий год652818940910
23303 Проценты к уплате за отчетный год1789371420328082
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8937142032808210724
23404 Прочие доходы за предыдущий год99009135028271660
23503 Прочие расходы за отчетный год219176993775332650
23504 Прочие расходы за предыдущий год99377533265014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16304314778610410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1477861041373700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год62123114098
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-163043147724-19037230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147724-19037230262761
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-163043147724-1900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год147724-190372300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-163043)/Стоимость активов (70428) = -231.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13946)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5230745+0+412) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13946)/Выручка (5245103) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-163043)/Выручка (5245103) = -3.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.173

Индекс Альтмана Z = -24.663

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (-3.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить