ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕДОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0278127352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96222254 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3968701345
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3968701345
12103 Запасы на конец отчетного года7651005853
12104 Запасы на конец предыдущего года1005853970
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года779603567
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года603567463
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года544220125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220125423
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31592
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15924
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года209118791637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года187916371860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209122752507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227525073205
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1665637433
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6374331118
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1675647443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6474431128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84103101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1031011638
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года33215251963
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года15251963439
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41616282064
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162820642077
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209122752507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227525073205
21103 Выручка за отчетный год12281951910267
21104 Выручка за предыдущий год9519102679233
21203 Себестоимость продаж за отчетный год984782408664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год824086647863
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год243412791603
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127916031370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год111810061044
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10061044562
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1316273559
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год273559808
23503 Прочие расходы за отчетный год311918
23504 Прочие расходы за предыдущий год191836
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1285254541
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год254541907
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25750108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50108182
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1028204433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год204433725
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1028204433
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год204433725

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1028)/Стоимость активов (2091) = 49.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9847+1118+0) = 12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1316)/Выручка (12281) = 10.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1028)/Выручка (12281) = 8.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.492

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.615

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.026

Индекс Альтмана Z = 16.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.31), коэффициент быстрой ликвидности (3.18), коэффициент текущей ликвидности (5.03), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (10.72%), рентабельность компании (8.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить