общество с ограниченной ответственностью "Ювелирная фабрика "Эксклюзив" ИНН:0278127786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97951044 ОКВЭД:51.47.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года296631305513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313055130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года296631335552
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года313355520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года296631335552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313355520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года295630175188
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года301751880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года296630275198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года302751980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1063540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1063540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года296631335552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313355520
21104 Выручка за предыдущий год3958320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1654120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2304200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1633130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год671070
23503 Прочие расходы за отчетный год61200
23504 Прочие расходы за предыдущий год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6147107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год471070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-611757
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-611757
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью Ювелирная фабрика Эксклюзив

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью Ювелирная фабрика Эксклюзив

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью Ювелирная фабрика Эксклюзив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-61)/Стоимость активов (2966) = -2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью Ювелирная фабрика Эксклюзив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью Ювелирная фабрика Эксклюзив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью Ювелирная фабрика Эксклюзив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-61)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью Ювелирная фабрика Эксклюзив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью Ювелирная фабрика Эксклюзив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью Ювелирная фабрика Эксклюзив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью Ювелирная фабрика Эксклюзив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью Ювелирная фабрика Эксклюзив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью Ювелирная фабрика Эксклюзив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (4.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью Ювелирная фабрика Эксклюзив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить