Общество с ограниченной ответственностью "СОМИ+" ИНН:0278128451 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97948823 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14821760335722
11504 Основные средства на конец предыдущего года17603357221108
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148217603350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17603357220
12103 Запасы на конец отчетного года2588238020701439
12104 Запасы на конец предыдущего года2380207014391093
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года211319150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года31915690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5451009406441
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1009406372422
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15762713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года627131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3501371425180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3714251818930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4983547428532615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5474285326152624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7596195360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6195365030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года769629546513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года629546513302
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года553833128234
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года833128234128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3661401221791868
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4012217918682194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4214484523070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4845230721020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4983547428532615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5474285326152624
21103 Выручка за отчетный год4358357225882686
21104 Выручка за предыдущий год3572258826861600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2192228216532437
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2282165314801388
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216612909350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129093512060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1941118600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1186000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225104410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104412490
23404 Прочие доходы за предыдущий год454300
23503 Прочие расходы за отчетный год50293629
23504 Прочие расходы за предыдущий год29362918
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год175120480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120482200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3537159
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год371596
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1408333211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8333211185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14083330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год83332110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СОМИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СОМИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (140)/Стоимость активов (4983) = 2.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2192+1941+0) = 5.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (225)/Выручка (4358) = 5.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (140)/Выручка (4358) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.182

Х5 = Выручка/Активы = 0.875

Индекс Альтмана Z = 1.059

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (5.16%), рентабельность компании (3.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить