ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ДИЭЛЕКТРИК" ИНН:0278128490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97948332 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года441743481482
11504 Основные средства на конец предыдущего года17434814820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года441743480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17434814820
12103 Запасы на конец отчетного года316020082752286
12104 Запасы на конец предыдущего года20082752286292
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года101210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28847815191617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47815191468491
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10636221181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3622118190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3554252344920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2523449220840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3598269748403566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года269748403566873
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3051881140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года188114910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года315198124101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19812410149
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года135616871137257
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3283114330292328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года114330292328567
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3283249947160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2499471634650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3598269748403566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года269748403566873
21103 Выручка за отчетный год13275177941716311663
21104 Выручка за предыдущий год1779417163116635486
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13138204751713411598
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2047517134115985437
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137-2681290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-268129650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137-2681290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-268129650
23403 Прочие доходы за отчетный год13277900
23404 Прочие доходы за предыдущий год2779000
23503 Прочие расходы за отчетный год4600
23504 Прочие расходы за предыдущий год6000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14692290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9229650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2918613
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1861310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117742352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74235239
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11774230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7423520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДИЭЛЕКТРИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДИЭЛЕКТРИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДИЭЛЕКТРИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (3598) = 3.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДИЭЛЕКТРИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13138+0+0) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДИЭЛЕКТРИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (13275) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДИЭЛЕКТРИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (13275) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДИЭЛЕКТРИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДИЭЛЕКТРИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДИЭЛЕКТРИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДИЭЛЕКТРИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДИЭЛЕКТРИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Индекс Альтмана Z = 0.976

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДИЭЛЕКТРИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.03%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДИЭЛЕКТРИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить