ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСКОМ" ИНН:0278128726 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97951529 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года321837
11504 Основные средства на конец предыдущего года183755
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года321837
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года183755
12103 Запасы на конец отчетного года1309135135
12104 Запасы на конец предыдущего года135135252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года542826022960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года260229601704
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2061589
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6157961
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года675728023688
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года280236782017
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года678928203725
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года282037152072
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14841191983
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1191982713
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14941201993
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1201992723
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года151017019
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года170100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года378414492713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года144927131349
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года529416192732
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161927231349
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года678928203725
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года282037152072
21103 Выручка за отчетный год292411624925435
21104 Выручка за предыдущий год162492543534628
21203 Себестоимость продаж за отчетный год244801307920521
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130792052124156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год476131704914
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3170491410472
22103 Коммерческие расходы за отчетный год411928234375
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год282343769829
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год642347539
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год347538643
23303 Проценты к уплате за отчетный год2598991
23304 Проценты к уплате за предыдущий год89910
23404 Прочие доходы за предыдущий год4700
23503 Прочие расходы за отчетный год1728105
23504 Прочие расходы за предыдущий год2810513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год366277343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год277342630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год736773
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6773126
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год293209270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год209269504
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год293209270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год209269504
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31119100
32008 Величина капитала на 31120100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)29300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31148400
33008 Величина капитала на 31149400
36003 Чистые активы на 31149400
36004 Чистые активы на 31120100
41103 Поступления – всего за отчетный год2504200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2504200
41203 Платежи – всего за отчетный год2643300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2547200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год24400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5400
41293 Прочие платежи за отчетный год44900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-139100
43103 Поступления – всего за отчетный год937700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год937700
43203 Платежи – всего за отчетный год802700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год802700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год135000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (293)/Стоимость активов (6789) = 4.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (642)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24480+4119+0) = 2.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (642)/Выручка (29241) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (293)/Выручка (29241) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.282

Индекс Альтмана Z = 3.672

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить