ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСНАБСЕРВИС" ИНН:0278128910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97953907 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года185300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года185300
12103 Запасы на конец отчетного года814358564649
12104 Запасы на конец предыдущего года58564649836
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года41521788
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2178888
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116331528421539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152842153937490
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года235222022202
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года220222022202
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11333543391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года354339128
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года143628201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236762405632497
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240563249740845
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255292405632497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240563249740845
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года895505238
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года505238-432
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года905515248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года515248-422
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года246242354132249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года235413224941267
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года246242354132249
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года235413224941267
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255292405632497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240563249740845
21103 Выручка за отчетный год671634179066573
21104 Выручка за предыдущий год417906657357051
21203 Себестоимость продаж за отчетный год622633816963965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год381696396556686
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год490036212608
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36212608365
22103 Коммерческие расходы за отчетный год412030581578
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30581578344
22203 Управленческие расходы за отчетный год121139175
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1391750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год659424855
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42485521
23503 Прочие расходы за отчетный год1048417
23504 Прочие расходы за предыдущий год841712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год555340838
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340838176
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16574168
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7416835
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год390266670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год266670141
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год390266670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год266670141

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (390)/Стоимость активов (25529) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62263+4120+121) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (659)/Выручка (67163) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (390)/Выручка (67163) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = -0.007

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.98%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить