ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАРХАНПЛЮС" ИНН:0278129416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97954491 ОКВЭД:22.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года348232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года348232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29698
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года348232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2320
21103 Выручка за отчетный год96276084
21104 Выручка за предыдущий год53280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90185875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год609209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26680
22203 Управленческие расходы за отчетный год31240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год297169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26680
23503 Прочие расходы за отчетный год310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год294159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9661
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19898
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19898
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРХАНПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРХАНПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРХАНПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (348) = 56.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРХАНПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (297)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9018+0+312) = 3.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРХАНПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (297)/Выручка (9627) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРХАНПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (9627) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРХАНПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРХАНПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРХАНПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРХАНПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРХАНПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.569

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.845

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.286

Х5 = Выручка/Активы = 27.664

Индекс Альтмана Z = 34.406

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРХАНПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (8.29), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (3.09%), рентабельность компании (2.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРХАНПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить